地方政府为企业担保贷款的风险及其防范

** 地方政府为企业担保贷款在促进地方经济发展、缓解企业融资困境等方面曾发挥了一定作用，随着经济形势的变化和实践的深入，这种担保贷款模式逐渐暴露出诸多风险，如财政风险、信用风险、道德风险等，这些风险不仅可能影响地方金融稳定，还可能对地方经济的可持续发展造成负面影响，本文旨在深入分析地方政府为企业担保贷款的风险,并提出相应的防范措施。

在经济发展过程中，企业融资需求与金融资源的有效配置之间的矛盾一直存在，为了支持本地企业的发展，提高企业的竞争力，地方政府往往会采取为企业担保贷款的方式，帮助企业获得金融机构的资金支持，这种做法在一定程度上缓解了企业的融资难题，促进了地方经济的增长，地方政府为企业担保贷款并非没有风险，一旦风险失控，可能会引发一系列严重的后果,深入研究地方政府为企业担保贷款的风险及其防范措施具有重要的现实意义。

地方政府为企业担保贷款的风险类型

（一）财政风险

1. 代偿压力 当企业无法按时偿还贷款时，地方政府作为担保人需要承担代偿责任，如果企业违约情况较为普遍，代偿金额可能会超出地方政府的财政承受能力，导致财政资金紧张,甚至影响政府的正常运转。
2. 或有负债增加 地方政府为企业担保贷款形成的或有负债会随着时间的推移而不断积累，这些或有负债可能在未来的某个时期转化为实际负债,给地方财政带来潜在的压力。

（二）信用风险

1. 企业信用状况不佳 部分企业可能存在经营管理不善、财务状况恶化等问题，导致其信用评级较低，还款能力不足，即使有地方政府的担保,金融机构在发放贷款时仍可能面临较大的信用风险。
2. 市场环境变化 宏观经济形势的波动、行业竞争的加剧等市场环境变化因素可能会影响企业的经营状况和还款能力，一旦企业无法适应市场变化，就可能出现违约风险,从而给地方政府带来信用风险。

（三）道德风险

1. 企业的道德风险 企业在获得地方政府担保贷款后，可能会放松对自身经营管理的要求，过度依赖政府担保，甚至出现恶意逃废债务的行为，这种道德风险不仅会损害金融机构的利益,也会增加地方政府的担保风险。
2. 地方政府的道德风险 地方政府在为企业担保贷款过程中，可能会受到各种因素的影响，如地方政绩考核压力、对企业发展的过度干预等，从而做出不理性的担保决策，地方政府可能存在对担保风险的认识不足、监管不力等问题,也会导致道德风险的产生。

地方政府为企业担保贷款风险产生的原因

（一）政策因素

1. 地方政府的政绩考核机制 在当前的政绩考核体系中，经济增长速度往往是重要的考核指标之一，为了提高经济增长速度，地方政府可能会采取各种措施推动企业发展，包括为企业担保贷款,这种政绩考核机制在一定程度上激励了地方政府为企业担保贷款的行为。
2. 金融政策的不完善 我国金融市场发展相对滞后，金融机构对企业的风险评估和风险管理能力有待提高，金融政策在支持企业融资方面还存在一些不足，如贷款审批标准不够灵活、担保机制不够健全等,这也使得地方政府为企业担保贷款成为一种常见的融资方式。

（二）企业因素

1. 企业自身实力较弱 部分企业规模较小、技术水平较低、市场竞争力不强，其自身的盈利能力和还款能力有限，在这种情况下,企业需要地方政府的担保支持才能获得贷款。
2. 企业的融资渠道单一 我国企业融资渠道相对狭窄，除了银行贷款外，其他融资方式如股权融资、债券融资等的发展还不够成熟，这使得企业在融资时往往过度依赖银行贷款，而银行在发放贷款时又往往要求企业提供担保,从而导致地方政府为企业担保贷款的需求增加。

（三）地方政府因素

1. 财政资金紧张 随着经济的发展和社会事业的不断进步，地方政府的财政支出不断增加，而财政收入增长相对缓慢，导致财政资金紧张，在这种情况下，地方政府为了支持企业发展，可能会选择为企业担保贷款,以缓解企业的融资压力。
2. 风险管理意识淡薄 部分地方政府对担保贷款的风险认识不足，缺乏有效的风险管理机制和措施，在为企业担保贷款时，往往只注重企业的发展前景和融资需求，而忽视了企业的信用状况和还款能力,从而增加了担保贷款的风险。

地方政府为企业担保贷款风险的防范措施

（一）完善相关政策法规

1. 建立健全担保法律法规 制定专门的担保法律法规，明确地方政府为企业担保贷款的法律地位、担保范围、担保责任、风险分担机制等,为地方政府为企业担保贷款提供法律依据和保障。
2. 加强金融政策支持 完善金融政策，优化贷款审批标准，提高金融机构对企业的风险评估和风险管理能力，加大对中小企业的金融支持力度，拓宽企业的融资渠道,降低企业对地方政府担保贷款的依赖程度。

（二）加强对企业的监管

1. 完善企业信用评级体系 建立科学、公正、透明的企业信用评级体系，对企业的信用状况进行全面、准确的评估，金融机构在发放贷款时应参考企业的信用评级结果，合理确定贷款额度和利率,降低信用风险。
2. 加强对企业经营管理的监督 地方政府应加强对企业经营管理的监督，引导企业规范经营，提高企业的盈利能力和还款能力，建立企业诚信档案，对企业的信用状况进行动态跟踪和记录,对存在不良信用记录的企业进行重点监管。

（三）强化地方政府的风险管理意识

1. 提高对担保贷款风险的认识 地方政府应充分认识到担保贷款的风险，树立正确的政绩观和风险意识，避免为企业担保贷款而忽视风险，在决策过程中，应充分考虑企业的信用状况、还款能力、市场环境等因素,谨慎做出担保决策。
2. 建立健全风险管理机制 地方政府应建立健全风险管理机制，加强对担保贷款风险的监测、评估和预警，制定风险应对预案，及时发现和处置风险事件，降低风险损失，加强与金融机构的沟通与协作,共同防范担保贷款风险。

（四）加强对地方政府担保贷款的监督和审计

1. 建立监督机制 加强对地方政府担保贷款的监督，建立健全监督机制，对地方政府的担保贷款行为进行全过程监督，监督内容包括担保贷款的审批程序、担保金额、担保期限、企业还款情况等,确保担保贷款行为的规范和透明。
2. 加强审计监督 加强对地方政府担保贷款的审计监督，定期对地方政府的担保贷款情况进行审计，审计内容包括担保贷款的财务状况、风险管理情况、合规性等，及时发现和纠正存在的问题,防范担保贷款风险。

地方政府为企业担保贷款在促进地方经济发展、缓解企业融资困境等方面曾发挥了一定作用，但随着经济形势的变化和实践的深入，这种担保贷款模式逐渐暴露出诸多风险，为了防范地方政府为企业担保贷款的风险，需要完善相关政策法规，加强对企业的监管，强化地方政府的风险管理意识，加强对地方政府担保贷款的监督和审计，才能有效降低地方政府为企业担保贷款的风险，促进地方经济的健康、可持续发展。