企业去银行贷款所需报表全解析|一站金融

在当今竞争激烈的商业环境中，企业发展往往需要资金的支持，而银行贷款是企业获取资金的重要途径之一，当企业决定向银行申请贷款时，银行会要求企业提供一系列的报表，以评估企业的财务状况、经营能力和还款能力等，这些报表对于银行来说是了解企业的重要依据，也是决定是否给予贷款以及贷款额度和利率的关键因素，企业去银行贷款需要哪些报表呢？本文将对此进行详细的解析。

企业去银行贷款所需报表全解析

资产负债表

资产负债表是反映企业在某一特定日期财务状况的报表，它展示了企业的资产、负债和所有者权益的状况，对于银行来说,资产负债表是评估企业财务状况的重要依据之一。

资产方面
- 流动资产：包括现金、银行存款、应收账款、存货等，银行会关注企业的流动资产规模和流动性,以评估企业的短期偿债能力。
- 固定资产：包括房屋、建筑物、机器设备等，银行会关注企业的固定资产规模和折旧情况,以评估企业的长期偿债能力和资产质量。
- 无形资产：包括专利权、商标权、著作权等，银行会关注企业的无形资产规模和价值,以评估企业的创新能力和市场竞争力。
负债方面
- 流动负债：包括短期借款、应付账款、应付工资等，银行会关注企业的流动负债规模和还款期限,以评估企业的短期偿债能力。
- 长期负债：包括长期借款、应付债券等，银行会关注企业的长期负债规模和还款期限,以评估企业的长期偿债能力。
所有者权益方面
- 实收资本：反映企业股东投入的资本。
- 资本公积：反映企业资本溢价、资产评估增值等。
- 盈余公积：反映企业从净利润中提取的积累资金。
- 未分配利润：反映企业尚未分配的净利润。

利润表

利润表是反映企业在一定会计期间经营成果的报表，它展示了企业的收入、成本和利润的状况，对于银行来说,利润表是评估企业经营能力和盈利能力的重要依据之一。

营业收入：反映企业在一定会计期间内销售商品、提供劳务等所取得的收入。
营业成本：反映企业在一定会计期间内销售商品、提供劳务等所发生的成本。
营业税金及附加：反映企业在一定会计期间内应缴纳的各种税费。
销售费用：反映企业在一定会计期间内为销售商品、提供劳务等所发生的费用。
管理费用：反映企业在一定会计期间内为组织和管理生产经营活动所发生的费用。
财务费用：反映企业在一定会计期间内为筹集生产经营所需资金等所发生的费用。
资产减值损失：反映企业在一定会计期间内计提的各项资产减值准备所形成的损失。
公允价值变动收益：反映企业在一定会计期间内交易性金融资产等公允价值变动所形成的收益。
投资收益：反映企业在一定会计期间内对外投资所取得的收益。
营业利润：反映企业在一定会计期间内实现的利润。
利润总额：反映企业在一定会计期间内实现的利润总额。
净利润：反映企业在一定会计期间内实现的净利润。

现金流量表

现金流量表是反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的报表，它展示了企业的现金收支状况，对于银行来说,现金流量表是评估企业现金流量状况和还款能力的重要依据之一。

经营活动现金流量
- 销售商品、提供劳务收到的现金：反映企业在一定会计期间内销售商品、提供劳务等所收到的现金。
- 收到的税费返还：反映企业在一定会计期间内收到的税费返还。
- 收到其他与经营活动有关的现金：反映企业在一定会计期间内收到的除销售商品、提供劳务等以外的其他与经营活动有关的现金。
- 购买商品、接受劳务支付的现金：反映企业在一定会计期间内购买商品、接受劳务等所支付的现金。
- 支付给职工以及为职工支付的现金：反映企业在一定会计期间内实际支付给职工的工资、奖金、津贴等。
- 支付的各项税费：反映企业在一定会计期间内实际支付的各种税费。
- 支付其他与经营活动有关的现金：反映企业在一定会计期间内支付的除购买商品、接受劳务等以外的其他与经营活动有关的现金。
投资活动现金流量
- 收回投资收到的现金：反映企业在一定会计期间内收回投资所收到的现金。
- 取得投资收益收到的现金：反映企业在一定会计期间内取得投资收益所收到的现金。
- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：反映企业在一定会计期间内处置固定资产、无形资产和其他长期资产所取得的现金,减去为处置这些资产而支付的有关费用后的净额。
- 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额：反映企业在一定会计期间内处置子公司及其他营业单位所取得的现金,减去为处置这些单位而支付的有关费用后的净额。
- 收到其他与投资活动有关的现金：反映企业在一定会计期间内收到的除收回投资、取得投资收益以外的其他与投资活动有关的现金。
- 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：反映企业在一定会计期间内购买、建造固定资产、取得无形资产和其他长期资产所支付的现金。
- 投资支付的现金：反映企业在一定会计期间内进行投资所支付的现金。
- 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额：反映企业在一定会计期间内取得子公司及其他营业单位所支付的现金。
- 支付其他与投资活动有关的现金：反映企业在一定会计期间内支付的除购建固定资产、无形资产和其他长期资产、投资以外的其他与投资活动有关的现金。
筹资活动现金流量
- 吸收投资收到的现金：反映企业在一定会计期间内收到的投资者投入的现金。
- 取得借款收到的现金：反映企业在一定会计期间内取得的短期借款和长期借款所收到的现金。
- 发行债券收到的现金：反映企业在一定会计期间内发行债券所收到的现金。
- 收到其他与筹资活动有关的现金：反映企业在一定会计期间内收到的除吸收投资、取得借款、发行债券以外的其他与筹资活动有关的现金。
- 偿还债务支付的现金：反映企业在一定会计期间内偿还债务本金所支付的现金。
- 分配股利、利润或偿付利息支付的现金：反映企业在一定会计期间内实际支付的现金股利、利润或利息。
- 支付其他与筹资活动有关的现金：反映企业在一定会计期间内支付的除偿还债务、分配股利、利润或偿付利息以外的其他与筹资活动有关的现金。

其他报表

除了上述三大报表外，银行还可能要求企业提供其他报表，如财务报表附注、审计报告等。

财务报表附注财务报表附注是对财务报表的补充说明，它详细解释了财务报表中的各项数据和项目的含义、计算方法、编制基础等，对于银行来说,财务报表附注是了解企业财务状况和经营成果的重要依据之一。
审计报告审计报告是由注册会计师出具的，它对企业的财务报表进行了审计，并发表了审计意见，审计报告分为标准审计报告和非标准审计报告两种，标准审计报告表示企业的财务报表符合会计准则的要求，非标准审计报告则表示企业的财务报表存在一定的问题或不确定性，对于银行来说,审计报告是评估企业财务报表真实性和可靠性的重要依据之一。

企业去银行贷款需要提供资产负债表、利润表、现金流量表等三大报表，以及财务报表附注、审计报告等其他报表，这些报表对于银行来说是了解企业财务状况、经营能力和还款能力的重要依据，也是银行决定是否给予贷款以及贷款额度和利率的关键因素，企业在向银行申请贷款前，应认真准备这些报表，并确保报表的真实性和可靠性，企业还应加强财务管理，提高财务报表的质量,以提高银行贷款的成功率。