小企业银行贷款流动金测算表，助力企业发展的重要工具

在当今竞争激烈的商业环境中，小企业面临着诸多挑战，其中资金的合理规划和充足供应尤为关键，小企业银行贷款流动金测算表作为一种重要的工具，对于企业准确评估资金需求、合理安排贷款计划以及确保企业的稳定运营具有不可忽视的作用。

小企业银行贷款流动金测算表的重要性

1. 资金需求评估的精准性 小企业在日常运营中，需要不断地进行资金周转，以满足采购原材料、支付工资、缴纳税款等各种支出，通过流动金测算表，企业可以详细分析各项资金流入和流出的情况，从而准确评估在不同阶段所需的资金量，这有助于企业避免因资金短缺而导致的生产中断或业务停滞,同时也能防止资金闲置造成的浪费。

2. 贷款计划的合理性 银行贷款是小企业获取资金的重要途径之一，银行在审批贷款时，需要企业提供详细的资金使用计划和还款能力证明，流动金测算表能够清晰地展示企业的资金流动状况和还款来源，帮助企业制定合理的贷款计划，确保贷款金额和期限与企业的实际资金需求相匹配，这样不仅可以提高企业获得贷款的成功率,还能降低企业的融资成本。

3. 企业风险防控的关键 准确的流动金测算表可以让企业提前发现潜在的资金风险，如应收账款回收延迟、库存积压等问题，企业可以根据测算结果及时采取相应的措施，如加强应收账款管理、优化库存管理等，以降低资金风险对企业的影响，通过对流动金测算表的持续监控和分析，企业还可以及时调整经营策略,保持企业的健康发展。

小企业银行贷款流动金测算表的内容

1. 资金流入部分 （1）销售收入：这是企业最主要的资金流入来源，测算表中应详细列出不同产品或服务的销售收入预测，以及预计的收款时间和收款比例。 （2）应收账款回收：除了当期销售收入外，企业还应考虑应收账款的回收情况，测算表中应列出应收账款的余额、账龄分布以及预计的回收时间和回收金额。 （3）其他收入：如投资收益、政府补贴等其他收入也应纳入资金流入部分进行测算。

2. 资金流出部分 （1）采购成本：企业的采购成本是资金流出的重要组成部分，测算表中应详细列出不同原材料或商品的采购成本预测，以及预计的付款时间和付款比例。 （2）工资及福利：员工的工资和福利支出是企业的固定成本之一，测算表中应列出员工人数、工资水平以及预计的发放时间和发放金额。 （3）租金及水电费：企业的租金和水电费支出也是资金流出的重要部分，测算表中应列出租赁面积、租金水平以及水电费的预计支出金额。 （4）其他支出：如设备购置、营销费用、贷款本息偿还等其他支出也应纳入资金流出部分进行测算。

3. 资金净流量计算 通过对资金流入和资金流出部分的详细测算，企业可以计算出每个时间段的资金净流量，资金净流量等于资金流入减去资金流出，如果资金净流量为正数，则说明企业在该时间段内有多余的资金可供支配；如果资金净流量为负数,则说明企业需要通过外部融资来弥补资金缺口。

4. 贷款需求及还款计划 根据资金净流量的计算结果，企业可以确定每个时间段内的贷款需求金额，企业还应制定合理的还款计划，确保按时足额偿还贷款本息，还款计划应考虑到企业的资金流入情况和还款能力,避免出现逾期还款的情况。

小企业银行贷款流动金测算表的编制方法

1. 历史数据分析法 企业可以通过分析过去一段时间内的资金流动情况，总结出资金流入和资金流出的规律和特点，从而为流动金测算表的编制提供参考依据,历史数据分析法需要企业具备完善的财务管理制度和准确的财务数据记录。

2. 销售预测法 销售预测是流动金测算表编制的重要基础，企业可以通过市场调研、销售数据分析等方法，对未来一段时间内的销售收入进行预测,销售预测的准确性直接影响到流动金测算表的可靠性。

3. 成本预算法 成本预算是企业控制成本、提高资金使用效率的重要手段，企业可以通过制定详细的成本预算计划，对未来一段时间内的采购成本、工资及福利、租金及水电费等成本支出进行预测,成本预算法需要企业具备科学的成本管理体系和准确的成本核算方法。

4. 经验判断法 经验判断法是一种基于企业管理人员经验和直觉的预测方法，在缺乏历史数据和市场信息的情况下，企业管理人员可以根据自己的经验和判断，对资金流入和资金流出情况进行预测,经验判断法需要企业管理人员具备丰富的行业经验和敏锐的市场洞察力。

小企业银行贷款流动金测算表的应用案例

1. 案例背景 某小型制造企业主要生产塑料制品，产品主要销往国内市场，该企业在过去几年中一直保持着稳定的发展态势，但随着市场竞争的加剧和原材料价格的上涨，企业的资金压力逐渐增大，为了缓解资金压力,企业计划向银行申请贷款。

2. 流动金测算表编制 （1）资金流入部分

   • 销售收入：根据市场调研和销售数据分析，预计企业在未来一年的销售收入为1000万元，其中第一季度销售收入为200万元，第二季度销售收入为250万元，第三季度销售收入为250万元，第四季度销售收入为300万元，预计收款时间为销售后一个月，收款比例为90%。
   • 应收账款回收：根据应收账款账龄分析，预计企业在未来一年的应收账款回收金额为80万元，其中第一季度应收账款回收金额为20万元，第二季度应收账款回收金额为20万元，第三季度应收账款回收金额为20万元，第四季度应收账款回收金额为20万元,预计回收时间为应收账款到期后一个月。
   • 其他收入：预计企业在未来一年的其他收入为50万元，其中投资收益为30万元，政府补贴为20万元,预计收入时间为每个季度末。

（2）资金流出部分

• 采购成本：根据生产计划和原材料价格预测，预计企业在未来一年的采购成本为600万元，其中第一季度采购成本为150万元，第二季度采购成本为150万元，第三季度采购成本为150万元，第四季度采购成本为150万元，预计付款时间为采购后一个月，付款比例为90%。
• 工资及福利：预计企业在未来一年的员工人数为100人，人均工资为5000元/月，福利费用为工资总额的10%,预计工资及福利支出时间为每个月的15日。
• 租金及水电费：预计企业在未来一年的租赁面积为1000平方米，租金为10元/平方米/月，水电费为1万元/月,预计支出时间为每个月的20日。
• 其他支出：预计企业在未来一年的其他支出为100万元，其中设备购置为50万元，营销费用为30万元，贷款本息偿还为20万元,预计支出时间为每个季度末。

（3）资金净流量计算 通过对资金流入和资金流出部分的详细测算，企业可以计算出每个时间段的资金净流量,资金净流量计算结果如下表所示：

（4）贷款需求及还款计划 根据资金净流量的计算结果，企业可以确定每个时间段内的贷款需求金额，预计企业在第一季度需要贷款15万元，第二季度和第三季度不需要贷款，第四季度需要贷款100万元，企业还应制定合理的还款计划，确保按时足额偿还贷款本息,还款计划如下表所示：

3. 银行贷款审批结果 企业将编制好的流动金测算表提交给银行后，银行对企业的资金流动状况和还款能力进行了详细的评估，经过审核，银行认为企业的流动金测算表编制合理，资金需求和还款计划明确，同意向企业发放贷款100万元，贷款期限为一年，贷款利率为6%。

4. 案例启示 通过这个案例，我们可以看出小企业银行贷款流动金测算表的重要性，准确的流动金测算表不仅可以帮助企业合理安排资金，提高资金使用效率，还可以帮助企业获得银行的信任和支持，顺利获得贷款，企业在编制流动金测算表时，应采用科学合理的方法,确保测算结果的准确性和可靠性。

小企业银行贷款流动金测算表是企业财务管理的重要工具，对于企业准确评估资金需求、合理安排贷款计划以及确保企业的稳定运营具有不可忽视的作用，企业应充分认识到流动金测算表的重要性，采用科学合理的方法编制流动金测算表，并根据测算结果及时调整经营策略，以提高企业的竞争力和抗风险能力，银行也应加强对小企业流动金测算表的审核和评估,确保贷款资金的安全和有效使用。