企业往来款与银行贷款保证金的那些事儿|一站金融

在企业的日常经营与资金运作中,企业往来款和银行贷款保证金是两个常常被提及且具有重要意义的概念，企业往来款，是企业在经济活动中发生的各种应收、应付和预收、预付款项等，而银行贷款保证金，则是企业在向银行申请贷款时，按照一定比例向银行缴存的用于确保贷款按时足额偿还的资金，当企业往来款被用作银行贷款保证金时，其中涉及到诸多方面的问题与影响，值得我们深入探讨。

企业往来款与银行贷款保证金的那些事儿

企业往来款的概述

企业往来款在企业的经营中扮演着不可或缺的角色,它反映了企业与供应商、客户、合作伙伴等之间的经济往来关系，应收账款是企业因销售商品、提供劳务等而应向购货单位或接受劳务单位收取的款项，良好的应收账款管理有助于企业资金的回笼，保障企业的正常运营，应付账款则是企业因购买材料、商品和接受劳务等经营活动应支付的款项，合理控制应付账款的规模和账期，可以优化企业的资金使用效率，预收账款是企业按照合同规定向购货单位预收的款项，在一定程度上可以提前获取资金用于生产经营，预付款项则是企业按照合同规定预先支付给供应单位的款项，体现了企业对供应商的信任和合作关系。

企业往来款的形成原因多种多样,企业在拓展市场、争取客户时，可能会给予一定的信用政策，如赊销等，从而形成应收账款，企业在采购原材料、设备等物资时，也可能会因为供应商的要求或自身资金安排等原因，形成应付账款，企业在签订合同时，可能会根据合同约定预收或预付款项。

银行贷款保证金的作用

银行贷款保证金是银行保障自身资金安全的一种重要手段,当企业申请贷款时，银行会根据企业的信用状况、还款能力、贷款用途等因素进行评估，并确定贷款额度和贷款利率，为了降低贷款风险，银行要求企业按照一定比例缴存贷款保证金。

银行贷款保证金的作用主要体现在以下几个方面：

降低信用风险：保证金的缴存可以增加企业的违约成本，减少企业恶意拖欠贷款的可能性，从而降低银行的信用风险。
保障贷款资金安全：在贷款发放后，银行可以根据贷款合同的约定，在企业出现违约情况时，直接从保证金账户中扣划相应的款项用于偿还贷款本息，保障银行贷款资金的安全。
约束企业行为：保证金的缴存可以对企业的经营行为起到一定的约束作用，促使企业合理使用贷款资金，按时足额偿还贷款本息。

企业往来款用作银行贷款保证金的情况分析

在实际经济活动中,企业往来款被用作银行贷款保证金的情况时有发生，这种情况的出现，通常是由于企业资金紧张，无法按照银行的要求足额缴存保证金，而又希望能够获得贷款，企业可能会将其与银行有往来关系的账户中的资金作为保证金缴存。

企业往来款用作银行贷款保证金,既有利也有弊，从有利的方面来看，它可以帮助企业解决资金短缺的问题，及时获得贷款用于生产经营，促进企业的发展，对于银行来说，也可以增加存款来源，提高资金的利用效率。

从不利的方面来看,企业往来款用作银行贷款保证金也存在一些风险，企业可能会因为将往来款用作保证金而影响其正常的资金周转，如果企业的应收账款不能及时收回，或者应付账款到期不能按时支付，可能会导致企业资金链断裂，影响企业的正常经营，银行在监管企业往来款用作保证金时，可能会面临一些困难，企业可能会通过一些手段转移资金，或者将保证金账户与其他账户混淆，从而给银行的监管带来挑战，如果企业出现违约情况，银行从保证金账户中扣划款项后，可能会对企业的声誉造成一定的影响。

企业往来款用作银行贷款保证金的风险防范措施

为了降低企业往来款用作银行贷款保证金带来的风险,企业和银行可以采取以下措施：

企业方面：
- 合理规划资金：企业在申请贷款时，应该根据自身的资金需求和还款能力，合理规划资金，避免过度依赖往来款用作保证金。
- 加强应收账款管理：企业应该加强对应收账款的管理，及时催收账款，提高资金回笼速度，企业可以通过与客户签订合同等方式，明确账款的支付期限和违约责任，保障自身的权益。
- 优化应付账款管理：企业应该合理控制应付账款的规模和账期，避免逾期付款对企业声誉造成影响，企业可以通过与供应商协商等方式，争取更有利的付款条件。
- 加强内部管理：企业应该加强内部管理，规范财务管理，确保往来款的使用和管理符合法律法规和企业内部制度的要求。
银行方面：
- 加强风险评估：银行在发放贷款前，应该加强对企业的风险评估，充分了解企业的经营状况、财务状况、信用状况等，合理确定贷款额度和保证金比例。
- 加强资金监管：银行应该加强对企业往来款用作保证金的资金监管，确保保证金的安全和合规使用，银行可以通过建立专门的保证金账户、加强账户监控等方式，对保证金进行有效管理。
- 完善合同条款：银行在与企业签订贷款合同时，应该完善合同条款，明确保证金的缴存、使用、扣划等事项，以及企业的违约责任和银行的权利义务。
- 加强与企业的沟通：银行应该加强与企业的沟通，及时了解企业的经营状况和资金需求，为企业提供必要的金融服务和支持。

企业往来款用作银行贷款保证金是一种常见的经济现象,它既有利也有弊，企业在使用往来款用作保证金时，应该充分考虑自身的资金状况和风险承受能力，合理规划资金，加强往来款的管理，银行在发放贷款时，应该加强对企业的风险评估和资金监管，完善合同条款，保障自身的资金安全和合法权益，只有企业和银行共同努力，才能有效防范企业往来款用作银行贷款保证金带来的风险，促进经济的健康发展。

在未来的经济发展中,随着金融市场的不断创新和完善，企业往来款和银行贷款保证金的管理也将面临新的挑战和机遇，企业和银行应该不断加强自身的管理能力和风险防范意识，适应市场变化，为经济的发展做出更大的贡献。